工程保證保險，是一種以建設工程合同履約行為為標的的合同保證保險。具體而言，由投保人向保險人交付保費，當投保人因作為抑或不作為導致未履行約定或法定義務，給被保險人造成損失時，由保險人向被保險人賠付。保險人具有對投保人的追償權利。

目前，國內工程保證保險市場主要包括：投標保證保險、履約保證保險、工程質量保證保險、農民工工資支付保證保險、預付款保證保險和業主支付保證保險。部分區域也在積極推進差額履約保證保險等創新工程保證險種。

近年來，國家不斷出臺相關政策，大力推進工程保證保險代替現金保證金。實踐證明，工程保證保險作為各類保證金的創新管理形式，能夠有效幫助建筑企業釋放保證金壓力，保證合同履約，防范和應對信用風險威脅，切實保障工程款項和工資支付，是建筑市場深化“放管服”改革和優化營商環境的重要抓手。

為什么要推行保函（保險）代替保證金？

長期以來，我國建筑市場信用管理機制發展遲緩，各類市場主體信用意識較為薄弱，失信行為較為嚴重，廣泛影響著施工合同履約、工程款支付和農民工工資發放，甚至為建筑工程質量和施工安全生產埋下巨大隱患。

傳統保證金制度雖然一定程度上保證了合同履約，但其現金保證金形式暴露出的“資金數額大”、“占用周期長”、“管理不規范”等問題，也給建筑企業帶來了沉重的資金壓力，制約了企業的發展。

一、資金壓力制約企業發展

“現金流”可謂建筑企業的核心命脈，但當下國內建筑市場，如墊資帶資施工、工程款與工資支付拖欠等不規范市場行為普遍，加之傳統保證金管理形式下，對建筑企業產生的沉重資金壓力，嚴重影響著建筑企業乃至建筑市場的健康可持續發展。

尤其是在新冠疫情影響之下，不少中小建企經營日益舉步維艱，企業與市場活力難以激發，亟需有效的創新管理機制方式，促進釋放建企“現金流”壓力，緩解高額保證金壓力。

二、行業存在信用履約風險

建筑市場信用風險問題同樣不可忽視：

一方面，部分承包方為了承接工程，忽略了發包方的資金風險，甚至不惜通過墊資施工來獲取項目，后續也面臨著發包方拖欠工程款的風險，嚴重者甚至可能出現因建設資金不足而停工爛尾現象。施工企業不僅難以獲得相應的工程款項結算，還會直接導致拖欠農民工工資的現象發生。

另一方面，在招投標活動中，部分投標方存在資質、業績造假、掛靠、圍標、串標等失信行為，使得使中標結果在很大程度上操縱在少數幾家企業手中，而使有優勢有實力中標的潛在中標人被擋在了門外。不僅影響公共資源的優化配置，嚴重還會影響到工程質量安全。

三、工程質量存在安全隱患

無論是建筑企業面臨的資金壓力或行業市場存在的各類失信風險都會間接導致工作質量安全方面存在隱患。

如：由于建設方實力不足或拖欠工程款，施工方為了轉移自身資金壓力，不惜鋌而走險在建設施工過程中偷工減料，導致建設工程質量水平降低，留下質量安全隱患。

再如：在招投標階段，建筑方存在資質造假、資質掛靠等失信行為，致使不具備相應的施工資格的團隊進行施工，都會為工作質量埋下安全隱患。

推行保函（保險）代替保證金的價值意義

一、減輕企業資金壓力 優化營商環境

工程保證保險，作為傳統工程保證金的創新管理方式，一方面，能夠通過杠桿的放大效應，以較少的費用撬動大額現金保證金，釋放企業巨額保證金壓力，提高企業資金使用率，盤活企業現金流。在招投標活動中還可以有效降低企業參與招投標交易成本，有利于釋放市場活力，優化營商環境。

另一方面，工程保證保險不占用企業銀行授信額度，無需抵質押反擔保，在充分釋企業保證金壓力同時，還能夠強化企業融資能力，提高企業資金鏈抗風險能力。

二、全過程風險管理 管控信用風險

全過程風險管理

是在傳統工程管理基礎上融入第三方風險管理技術及觀念，銜接保前、保中、保后全監管環節的新型風險管理機制。

區別于傳統工程保險產品，工程保證保險中引入了第三方專業風險管理服務，參與承保項目的全過程風險管理，進行承保前風險評估、承保后風險排查和預警、保險事故發生后協調和理賠，有效防范和及時應對各類信用履約風險。

承保前風險評估：在承保前會針對企業資金情況進行審核評估，確保企業發包方具備工程款支付能力；還可以通過保險條款約束承包方嚴格遵守施工合同，減輕施工方資金壓力，避免為轉嫁風險壓力而導致的工程質量問題。

承保中風險排查：承保項目后，第三方風險管理機構會開展定期巡查，對項目中可能存在的風險進行辨別和預警，規避可能會發生的各類風險。

事故發生的協同解決：在保后發生保險事故，第三方風險管理機構會在風險事件發生后協同配合保險公司跟進事故處理，保險公司將按照保險合同約定對承包方承擔賠償責任，切實有效保障了承包方和農民工的的合法權益。

三、構建行業信用體系建設

投保工程款支付保證保險后，保險公司可以通過對動態風險管控的反饋引入建筑市場信用評價體系；根據建筑企業的信用情況，實施差別化費率，從而迫使建企守信履約，建立良好的建筑市場信用環境，從而加快建筑市場信用體系建設。